| 30.11.2016 12:16 |
(Üye)
|
Soru : Kayıtlarda olduğu halde stokda bulunmayan mallar ile ilgili düzeltme işlemlerinde tebliğde fatura düzenleme tarihi 30.11.2016 tarihini ifade etmektedir. Fatura tarihi kasım olduğu için beyan işlemlerini kasım kdv sinde mi yapacağız. ek21 kasım beyannamesi ile birlikte ARALIK ayında mı vereceğiz. Bu durumda ilk taksit tarihi ne olacak. Bu işlemle ilgili vergi dairesine bir bildirimde bulunacakmıyız.
Cevap : Kasım ayı KDV beyannamesi ile Aralık ayında beyan edilecektir.Ödenecek KDV varsa ek- 21 verilerek (Aralık da verilecek) 3 taksit yapılır.(1) nolu KDV beyannamesi verilmeden ek 21 verilemez.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
