| 23.03.2017 14:54 |
(Üye)
|
Soru : Soru:
Merhabalar Üstad. İyi çalışmalar. Faaliyet alanı araç alım satımı olan mükellefin 2015 yılında 2.sınıf şahıs işletme iken araç satışı noterden yapılarak kdv li fatura kesiyor. Ancak karşı taraf ödeme yapmaması üzerine savcılığa ve mahkemeye başvuruyor. 30.11.2016 tarihinde mahkeme satış iptaline karar veriyor. Karşı taraf istinaf etmemesi üzerine 07.02.2017 tarihinde kesinleşmiş oldu. Mükellef 2016 ve 2017 yılı bilanço geçmiştir. Eski müşavir hiç karşılık ayırmamıştır. Şimdi Üstad yıl geçtiği için iade girişi yapılamaz biliyorum. Mahkeme kararına istinaden mal alışı olarak girişini yapabilirmiyim daha önce ödemiş olduğum KDV indirimini yapabilirmiyim. Şubat ayına ait BA da bildirecekmiyim. Saygılarımla
Cevap:Sayın,
Giriş kaydı yapabilirsiniz.Ancak KDV indirimi olmaz.
Bilgilerinize rica olunur. Danışma birimi
BA FORMU İÇİN CEVAP ALAMADIM. SATIŞ İPTALİ FATURA KDV DAHİL 149.500,00 TL. KDV DAHİL Mİ HARİÇ Mİ BİLDİREYİM. SAYGILARIMLA
Cevap : BA FORMUNA KDV HARİÇ TUTAR YAZILIR.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
