| 24.04.2017 11:35 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar, demirbaş satışı yevmiye kaydını demirbaş kayıtlı değerinden ayrılan amortismanı düştükten sonra kalan tutarı Demirbaş Satış Karı ya da Zararı hs. alarak, ATİK Satış KDV ve 100/120 hs. kullanarak yapıyoruz. KDV Beyannamesinde de satış faturasındaki matrah ve KDV tutarlarını 3 nolu Diğer İşlemler tablosunda beyan ediyoruz. Ancak bu şekilde yaptığımız işlem sonucunda her sene Gelir Yada Kurumlar Vergisinden doğan İade işlemleri esnasında Vergi Dairesi Aralık ayı KDV Beyannamesindeki KDV Matrahı ile Gelir Tablosundaki Brüt Satışlar arasında uyumsuzluk olduğunu söyleyip izahat istemektedir. Bu hususta problem yaşamamak için yapılması gereken doğru yevmiye kaydı nasıl olmalıdır.
Cevap : Yaptığınız işlemler doğrudur .İzahat isteyenler muhasebeyi öğrenene kadar bu sürecektir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
