| 11.08.2017 09:56 |
(Üye)
|
Soru : İYİ GÜNLER DİLİYORUM
BİLANÇO USULÜNE TABİİ GELİR VERGİSİ MÜKELLEFİM.2016 YILI GELİR VERGİSİNDEN (GEÇİCİ VERGİDEN DOĞAN 1.100 TL) VERGİ DAİRESİNDEN ALACAĞI VARDI. (2017/1.DÖNEM MUHTASAR BEYAN TAHAKKUK ETTİRDİM VE 1.050 TLÖDEMESİ ÇIKTI) VERGİ DAİRESİ GEKSİS SİTEMİNDEN GEÇİCİ VERGİDEN DOĞAN ALACAĞINI MUHTASAR ÖDEMESİ OLAN (1.050 tl) MAHSUP İŞLEMİNİ YAPTIM. SORUM :
360 HESAP KARŞILIĞI NE OLMALI
KASADAN ÖDESEYDİ 100 HS BANKADAN ÖDESEYDİ 102 HS. OLACAKTI. GELİR OLARAK MI İŞLEYECEĞİM.
360 HS 1.050 TL BORÇLU
ALACAKLI HESABI HANGİ HESAP OLMALI TEŞEKKÜRLER.
Cevap : İade edilecek tutar 31/12/2016 bilançosunda 136 hesapta (B) olarak yer alması gerekir.Mahsup işlemi olduğu zaman 360 (B) 136 (A) olarak kayıt yapılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
