| 06.09.2017 16:56 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Danışmanım;
6736 sayılı kanun kdv matrah artırımı ile ilgili bir sorum olacaktı?
İnşaat firması, 2011 yılı Tüm dönemlerde kdv beyanı verilmiş, sadece 2 ay da satış olmadığı için hesaplanan kdv yok.
biz hesaplamayı şöyle yapmıştık.
2011 hesaplanan kdv toplamı; 36.000,00 TL %3,50 vergi: 1.260,00
Kurumlar V. Matrah Art: 50.000,00 TL
kdv yönünden Vergi dairemiz eksik beyan açıklamalı ödeme emri göndermiş 50.000,00 TL %18 ni alarak hesaplama yapmış.
vergi dairesinin fark çıkartması doğru bir işlem mi? çünkü biz istisna ve tecil terkin işlemleri olan firma değiliz.
saygılarımla
Cevap : Vergi dairesin yaptığı işlem doğrudur.6736 sayılı kanun uygulandığı dönemde VD bu şekilde uygulama yaptığına ilişkin onlarca yanıt verdik.Diğer taraftan GİB tarafından yayımlanan genel tebliğlerde de bu açıklamalar yer aldı.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
