| 22.09.2017 09:53 |
(Üye)
|
Soru : Şirketimizin bir önceki dönemde üretmiş olduğu ve yanlış dikimden dolayı tamamı bize iade edilen , 157 Diğer stokta duran tekstil ürünlerini aynı firmaya bedelsiz olarak fatura ederek teslim edeceğiz. 1 - Bedelsiz olarak veilecek olan bu ürünlerin maliyetini kurumlar vergisinde indirim konusu yapabilirmiyiz. 2- Bedelsiz olarak verilecek olan bu ürünlerin tesliminde KDV hesaplanacakmı ve karşıdan talep edilecekmi. 3- Yoksa bu ürünlerin üretiminde indirim konusu yapmış olduğumuz KDV yi devreden kdv den düşecekmiyiz. Saygılarımla.
Cevap : Bedelsiz fatura düzenlenmez. Emsal bedeli ile fatura düzenlenir KDV hesaplanır ve tahsil edilir.AncaK bedeli tahsil edilmeyecekse bu tutar KKEG olarak kayıtlara alınır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
