| 12.02.2018 12:34 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba;
1-Gelir Vergisi mükellefleri için Geçici Vergi Beyannamesinde Kanunen kabul edilmeyen giderleri yazabileceğimiz bir satır yok mu?
2-Ödenmeyen SGK Primleri nedeniyle çok fazla K.K.E.G oluştuğu için Geçici Vergi Beyannamesi ( Gelir Vergisi mükellefleri için ) Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi arasında çok fazla matrah farkı oluşuyor.
3-Gelir Vergisi Mükellefleri için sadece Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesinde mi K.K.E.G. beyan edeceğiz. Geçicide K.K.E.G ekleme şansımız var mı. Teşekkürler
Cevap : GV mükelleflerinden Bilanço esasına göre defter tutanlar için Yıllık beyanname ekinde ticari kazançdan mali kazanca geçiş föyü vardır KKEG oraya yazılır Geçiçi vergi beyannamesinde yoktur.İşletme defterinde Ödenmeyen primler gider olarak yazılmış ise yazılan rakam gelir olarak yazılmak suretiyle denge sağlanmış olur ödendiği yılda gider yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
