| 13.02.2018 11:10 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba üstad.Türmob üzerinden yaptığımız sözleşmede örneğin bir şahıs işletmesi ve sigortalı elemanı bulunmamaktadır.Aylık ücret 171,00 TL Kdv Dahil olarak otomatik yapılmaktadır.Mali Müşavirler açısından SM Makbuzu kesilmesi konusunda farklı uygulamalar söz konusu olmaktadır. Bu şekildeki bir sözleşme ile ilgili SM Makbuzu kesimi konusunda detaylı ve örnekli yardımcı olursanız sevinirim.Ayrıca faturada yalnız bölümüne yazılması gereken tutar yazı ile ne olmalıdır.Saygılarımla.İyi çalışmalar.
Cevap :
KDV DAHİL 171,00 TL İÇİN S.M.MAKBUZU ÖRNEĞİ :
KDV HARİÇ TUTAR : 144,92
(171,00/ 1.18)
GV STOPAJI % 20 : 28,98
(144,92 % 20)
NET TUTAR : 115,94
(144,92-28,98)
% 18 KDV : 26,09
(144,92 X % 18)
TAHSİL EDİLECEK TUTAR : 142,03
(115,94 +26,09)
S.M.MAKBUZ'nun Yalnız bölümüne yazılması gereken tutar 142,03 TL olacaktı.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
