| 22.02.2018 14:00 |
(Üye)
|
Soru : **1.nolu KDV Beyannamesinde yapılan değişiklik nedeni ile Alınan Malların İadesi ve gerçekleşmeyen işlemlere ait matrahları ve KDV Tutarlarını 504 Kod da beyan ederken ,Kdv Oranı karşılığı matrahlar dikkate alınarak mı beyan edilecek.Örneğin;1-8-18 kdv li ise 3 ayrı satır da mı beyan edilecek.
**yansıtma faturaları,fiyat farkları,kur farkı vb faturaların iadeleri 550 Diğerleri kod da mı ,504 nolu Kod damı beyan edilecek.u
uygulamada farklı görüşler bulunduğundan ve GİB in Ekim/2017 de yaptığı Duyuru ya istinaden bilgilerinizi rica ediyorum.
saygılarımla,
Cevap : Hayır toplam KDV yazılacak.İadeler 505 diğer bahsettiğini unsurların 550 kodda yer alacağı görüşündeyiz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
