| 27.02.2018 14:19 |
(Üye)
|
Soru : Geçici Vergi Yanılma payı. 2017/4.Dönem Geçici Vergi Matrahım 875.851,37 TL'dir.
Hatalı bir işlem yaptığımı tespit ettim. Olması gereken Geçici Vergi Matrahı 969.390,00 TL'dir.
Fark Geçici Matrahı 93.538,63.-TL Yanılma payı hesabı yaparken 969.390,00 *%10= 96.390,00.-
Yoksa İlk beyan edilen 875.851,37 *%10=87.585,14 %10 yanılma payı olarak Son beyan edilmesi gereken Rakkam üzerinden işlem yapılırsa Sanırım %10 sınırının altında kaldığından Her hangi bir geçici vergi düzeltmesi yapmaya gerek kalmadan Kurumlar Vergisinden Beyanlar yapılarak Çıkan Vergi Kurumlar Vergisi Olarak beyan edilerek ödenecek diye düşünüyorum.
İyi Çalışmalar.
Cevap : KV beyannamesini beklemeden geçici vergi beyannamesini düzeltmenizi öneririz.Sizin hesaplamalarınızın vergi müfettişinin hesaplaması farklı olabilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
