| 06.03.2018 09:53 |
(Üye)
|
Soru : MERHABA, Yatırım teşvik belgesi ile GÇB 22/12/2017 kapanış tarihli 190.000 EURO tutarında 5 adet MAKİNA alındı. Ancak Gümrük Beyannamesi ve faturalar bize geç bildirildiğinden herhangi bir kayıt yapamadık. 1-Gümrük Beyannamesi kapanış tarihinden önceki gün kur ile çarpıp 22/12/2017 tarihinde kayıtlarıma alacağım bu doğru mu 2-ARALIK/2017 BA Düzeltme yapacak mıyım? 3- ARALIK/2017 KDV düzeltmesini yapıp ekler tablosundaki Yatırım teşvik belge kapsamında makine ve teçhizat alımlarına ilişkin bildirim tablosunu doldurmalı mıyım? 4- 4.DÖNEM KURUM GEÇİCİ VERGİ BEYANNAMESİNİ verdiğimiz için amortisman ayırmazsak olur mu ve ilk yıl Amortisman ayırmazsak sonraki yıllar ayrılmaz diye bir durum var mı?
Cevap : Tüm beyanname ve bildirimlerin düzeltilmesi gerekir.Döneminde ayrılmayan Amortisman daha sonra ayrılarak gider yazılmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
