| 03.04.2018 09:26 |
(Üye)
|
Soru : Sorum KDV tevkifatı ile ilgili, Matbaa işletmesiyiz üretim kırpıntısı karton hurdalarını 17/4-G maddesine göre Hurda firmalarına veriyorduk. Hurda firrması vergi dairesine istisnadan vezgeçme dilekçesi verdiğini bundan böyle kendisine 5/10 tevkifatlı mal teslim etmemizi söyledi. Biz üretim artığımız olan Hurda kartonunu teslim ediyoruz, bu durumda örneğin 5.000,00 TL Hurda mal satarsak fatura
5.000 Mal bedeli
450 KDV
5.450 Toplam
450 tevkif KDV
Ben sadece beyannamemde teslim kısmında KDV tevkifat kısmını doldurup kulakçık kısmında firma ve fatura bilgilerini yazacağımı düşünüyorum. Çünkü Karton alım sırasında KDV indirim yapılmıştır, oluşan Hurda üretim kırpıntısıdır. Bilgi rica ediyorum.
Cevap : KDV hesaplanarak satılan hurda teslimi .KDV beyannamesinde kısmi tevkifata tabi işlemler bölümünde beyan edilecektir
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
